Máster en gestión de cobros y liquidez

MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL Y ACTIVIDADES FINANCIERAS

UNIDAD DIDÁCTICA 1. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL
1. El Sistema Financiero

• Características
• Estructura

2. Evolución del Sistema Financiero
3. Mercados financieros

• Funciones
• Clasificación
• Principales mercados financieros españoles

4. Los intermediarios financieros

• Descripción
• Funciones
• Clasificación: bancarios y no bancarios

5. Activos financieros

• Descripción
• Funciones
• Clasificación

6. Mercado de productos derivados

• Descripción
• Características
• Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

UNIDAD DIDÁCTICA 2. PRODUCTOS FINANCIEROS
1. Definición de producto financiero
2. Productos Financieros de Inversión

• Renta Variable
• Renta Fija
• Derivados
• Fondos de Inversión
• Estructurados
• Planes de Pensiones

3. Productos Financieros de Financiación

• Préstamos
• Tarjeta de Crédito
• Descuento Comercial
• Leasing
• Factoring
• Confirming

UNIDAD DIDÁCTICA 3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA
1. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática

• Recibos domiciliados on line
• Preparación de transferencias on line para su posterior firma
• Confección de cheques
• Confección de pagarés
• Confección de remesas de efectos

2. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos

• Operaciones de Factoring
• Confirming de clientes
• Gestión de efectos

3. Cumplimentación de libros registros

• De cheques
• De endosos
• De transferencias

4. Tarjetas de crédito y de débito

• Identificación de movimientos en tarjetas
• Punteo de movimientos en tarjetas
• Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria

5. Gestión de tesorería a través de banca on line

• Consulta de extractos

6. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA
1. El presupuesto de tesorería

• Finalidad del presupuesto
• Características de un presupuesto
• Elaboración de un presupuesto sencillo
• Aprobación del presupuesto

2. El libro de caja

• El arqueo de caja
• Finalidad
• Procedimiento
• Punteo de movimientos en el libro de Caja
• Cuadre con la contabilidad
• Identificación de las diferencias

3. El libro de bancos

• Finalidad
• Procedimiento
• Punteo de movimientos bancarios
• Cuadre de cuentas con la contabilidad
• Conciliación en los libros de bancos

UNIDAD DIDÁCTICA 5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA
1. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería

• Ley de Capitalización simple
• Cálculo de interés simple

2. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería

• Ley de Capitalización compuesta
• Cálculo de interés compuesto

3. Descuento simple

• Cálculo del Descuento comercial
• Cálculo del Descuento racional

4. Cuentas corrientes

• Concepto
• Movimientos
• Procedimiento de liquidación
• Cálculo de intereses

5. Cuentas de crédito

• Concepto
• Movimientos
• Procedimiento de liquidación
• Cálculo de intereses

6. Cálculo de comisiones bancarias

UNIDAD DIDÁCTICA 6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS
1. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos

• Telemática
• Presencial

2. Organismos a los que hay que presentar documentación

• Agencia Tributaria
• Seguridad Social

3. Presentación de la documentación a través de Internet

• Certificado de usuario
• Plazos para la presentación del pago
• Registro a través de Internet
• Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de -Hacienda y de la Seguridad Social

4. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
5. Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
6. Utilización de Banca on line

MÓDULO 2. GESTIÓN DE COBROS Y LIQUIDEZ EN LA EMPRESA

UNIDAD DIDÁCTICA 7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ
1. Análisis de la empresa
2. Rentabilidad económica
3. Rentabilidad financiera
4. Apalancamiento financiero
5. Ratios de liquidez y solvencia

• Ratios de capital corriente
• Significado del ratio de capital corriente
• Ratio de giro del activo corriente
• Índice de solvencia a largo plazo
• Índice de solvencia inmediata: acid test

6. Análisis del endeudamiento de la empresa

• Índice de endeudamiento a largo plazo
• Índice de endeudamiento a corto plazo
• Índice total de endeudamiento
• Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

UNIDAD DIDÁCTICA 8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS
1. El crédito
2. Concepto contable del patrimonio empresarial
3. Inventario y masas patrimoniales

• Clasificación de las masas patrimoniales
• El equilibrio Patrimonial

4. El departamento de crédito o de gestión de la tesorería

• Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto- pago
• Gestión de la tesorería

5. El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

UNIDAD DIDÁCTICA 9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD
1. La morosidad y su implicación en la empresa

• ¿Qué es la morosidad?

2. Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito

• Estudio del cliente
• La concesión del crédito al cliente

3. Marco legislativo de la morosidad
4. El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial

• Cobro a través de la vía judicial
• Cobro a través de la vía extrajudicial

MÓDULO 3. LA NEGOCIACIÓN Y LA COMUNICACIÓN EN LA GESTIÓN DE COBRO

UNIDAD DIDÁCTICA 10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR
1. Procesos de información y de comunicación

• La comunicación

2. Barreras en la comunicación con el cliente
3. Puntos fuertes y débiles en la comunicación
4. Elementos del proceso comunicativo

• Estrategias y pautas para una comunicación efectiva

5. La escucha activa

• Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva
• Signos y señales de escucha
• Componentes actitudinales de la escucha efectiva
• Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva
• Errores en la escucha efectiva

6. Consecuencias de la comunicación no efectiva
7. Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago

• Disco rayado
• Banco de niebla
• Libre información
• Aserción negativa
• Interrogación negativa
• Autorrevelación
• Compromiso viable

UNIDAD DIDÁCTICA 11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES
1. El papel de la negociación en el cobro de deudas

• Concepto de negociación

2. Estilos de negociación
3. Vías para la negociación

• Estrategia
• Las personas
• Tácticas de negociación

4. Estrategias de negociación

• Estrategia ganar-ganar
• Estrategia ganar-perder

5. El desarrollo de la negociación: aspectos

• Lugar de negociación
• Iniciar la negociación
• Claves de la negociación

UNIDAD DIDÁCTICA 12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN
1. Negociación con morosos

• Tipología de deudores
• El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación

2. Formas de contacto con el deudor

• La correspondencia o comunicación escrita
• La llamada telefónica
• La visita personal